Pensionens beskattning väcker ofta frågor hos pensionstagare, särskilt när pensionen börjar. Vi har sammanfattat beskattningsfrågorna som ofta ställs till kundtjänsten. Svaren och tipsen ges av Maria Hjerpe, som är specialist på pensionsutbetalningar.
Skaffa pensionsskattekort när pensionen börjar
När du har fått beslutet om beviljad arbetspension, skaffa ett pensionsskattekort från Skatteförvaltningen. Anvisningar för hur du beställer skattekortet finns i bilagan som följer med pensionsbeslutet, så läs noggrant såväl beslutet som bilagan.
Om pensionsbolaget inte har kundens giltiga skattekort till sitt förfogande, dras 40 procent i skatt från pensionen. Därför lönar det sig att skaffa kortet så snabbt som möjligt.
”Be att skattekortet träder i kraft från samma datum som pensionen börjar. Be också att Skatteförvaltningen skickar uppgifterna om skattekortet direkt till Veritas”, säger Hjerpe. Hon påminner vidare om att kunden alltid själv måste beställa sitt skattekort, eftersom pensionsbolaget inte kan göra beställningen på kundens vägnar.
”Om 40 procent skatt redan har hunnit dras, återbetalas skatten som innehållits till för stort belopp till kunden när uppgiften om rätt innehållningsprocent har kommit till Veritas. Återbetalningen sker automatiskt, så det krävs inga åtgärder av pensionstagaren”, berättar Hjerpe.
”Återbetalningen kan dock endast göras för den tid då kortet är giltigt, så också därför ska du kontrollera att skattekortet träder i kraft som samma datum som pensionen börjar.”
Observera att om din pension börjar 1.11 eller senare, ska du själv be Skatteförvaltningen om ett skattekort även för följande kalenderår. ”Detta beror på att pensioner som börjar i slutet av året inte hinner komma med i Skatteförvaltningens automatiska skattekortskörning”, förtydligar Hjerpe.
När utbetalningen av din fortlöpande pension har börjat, får Veritas automatiskt dina förskottsinnehållningsuppgifter från Skatteförvaltningen vid varje årsskifte, och det krävs inga åtgärder av dig.
Hjerpe tipsar också om att det på Skatteförvaltningens webbplats skatt.fi finns bra anvisningar för hur man beställer pensionsskattekort i MinSkatt-webbtjänsten. Anvisningarna finns även i videoformat. Dessutom finns där till exempel en kalkylator för att uppskatta pensionsskatteprocenten.
Om du är bosatt utomlands
Om du bor i annat land än Finland när pensionen börjar, begär Veritas ett skattekort åt dig från Skatteförvaltningen och pensionen börjar betalas ut när skattekortet har kommit.
Hjerpe påminner dock om att om du flyttar tillbaka till Finland när du är pensionerad, måste du själv beställa ett nytt pensionsskattekort från Skatteförvaltningen.
”När Veritas får information från Myndigheten för digitalisering och befolkningsdata om att du har flyttat tillbaka till Finland, ändrar vi förskottsinnehållningen till 40 procent tills du har lämnat in ditt nya skattekort.”
Varje pensionsslag har eget skattekort
Skattekortet ska vara uträknat uttryckligen för den pension som du lyfter.
”Pensionsbolaget kan inte använda ett skattekort som gäller till exempel lön, kapitalinkomst eller förmån, betonar Hjerpe. Ett skattekort som gäller pension som utbetalas av ett annat bolag kan inte heller användas.
Rehabiliteringsstödet är en pension, även om namnet kan vara missvisande. Det är en tidsbegränsad invalidpension, och därför måste man beställa ett pensionsskattekort för det.
Rehabiliteringspenningen som betalas ut under yrkesinriktad rehabilitering är däremot en förmån och inte en pension, så för den behövs i regel ett förmånsskattekort. När du fått beslutet om rehabilitering lönar det sig att fråga rehabiliteringshandläggaren vilket skattekort du ska lämna in till Veritas.
Skaffa nytt skattekort då pensionsbeloppet ändras
När pensionsbeloppet ändras inverkar det sannolikt också på beskattningen.
”Den vanligaste ändringen är när en person som fått partiell förtida ålderspension börjar lyfta full ålderspension. Eftersom både pensionsformen och beloppet förändras, måste man då skaffa ett nytt skattekort”, konstaterar Hjerpe. En motsvarande situation är då delinvalidpensionen övergår i ålderspension. Om kunden inte lämnar in ett nytt skattekort i dessa situationer dras 40 procent skatt från pensionen.
Hjerpe lyfter ytterligare fram en livssituation då ett nytt pensionsskattekort behövs: Om du beviljas efterlevandepension och redan lyfter en annan arbetspension från Veritas, kan det tidigare skattekortet inte användas eftersom ditt totala pensionsbelopp har ändrats.
Beskattningen är också viktig att beakta när du efter ett tillfälligt pensionsbeslut får det slutliga beslutet.
”Om du skaffade ett skattekort utgående från det tillfälliga beslutet och om det beloppet på det slutliga beslutet är avsevärt högre än det som beviljades på det tillfälliga beslutet, ska du beställa ett nytt skattekort från Skatteförvaltningen”, påminner Hjerpe.
”De flesta vill ju undvika att bli tvungna att betala kvarskatt, så också därför är det viktigt att beskattningen av pensionen är korrekt från början.”
I webbtjänsten finns aktuella betalningsuppgifter och nedladdningsbara pensionsintyg
Avslutningsvis påminner Hjerpe om att du i Veritas webbtjänst enkelt hittar aktuella uppgifter om din pensionsutbetalning. I utbetalningsuppgifterna ser du inte bara beloppen för den senaste och kommande betalningen, utan även förskottsinnehållningsprocenten som Veritas använder. I tjänsten anges det också om du ännu inte lämnat in det skattekort som behövs.
”Och om du önskar att mer skatt dras från din pension än vad Skatteförvaltningen anger på ditt skattekort, kan du meddela en höjning av förskottsinnehållningsprocenten i Veritas webbtjänst”, tipsar Hjerpe.
I webbtjänsten kan du även ladda ner intyg över din pension och förskottsinnehållningen som verkställts på den under innevarande år och föregående år.
Läs mer:
